Тайное не станет явным

Источник материала:

Представление банками налоговым органам сведений, составляющих банковскую тайну физлиц, как при действующей редакции Банковского кодекса, так и со вступлением в силу новой является нарушением законодательства и недопустимо. Такой вывод содержится в письме Нацбанка от 17.08.2006 №11-20/458 за подписью первого заместителя председателя правления П. В. КАЛЛАУРА, направленном в Ассоциацию белорусских банков.

"Экономическая газета" уже затрагивала данную проблему (см. "ЭГ" № 63 от 15.08.2006 г., "Тайна вклада"). Надеемся, что письмо Нацбанка способно окончательно разрешить сложившуюся правовую коллизию. Ниже публикуем полный текст документа.

В соответствии со статьей 121 Банковского кодекса Республики Беларусь в редакции Закона от 17.07.2006 "О внесении изменений и дополнений в Банковский кодекс Республики Беларусь" (далее — новая редакция Банковского кодекса) перечень лиц, имеющих право на получение сведений, составляющих банковскую тайну физических лиц, претерпел определенные изменения. Согласно данной статье сведения, составляющие банковскую тайну физических лиц, за исключением индивидуальных предпринимателей, представляются банком им самим, их представителям при наличии у них соответствующих полномочий, а также в случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь:

судам — по находящимся в их производстве уголовным делам, по которым в соответствии с законом могут быть применены конфискация имущества и (или) иное имущественное взыскание, и по гражданским искам, рассматриваемым в уголовном процессе, а также по делам об административных правонарушениях;

судам — по находящимся в их производстве гражданским делам и делам, отнесенным к подведомственности хозяйственного суда, а также по исполнительным документам;

прокурору или его заместителю, а также с санкции прокурора или его заместителя органам дознания и предварительного следствия — по находящимся в их производстве материалам и уголовным делам;

Департаменту финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь;

нотариусам для совершения нотариальных действий;

Национальному банку.

Справка о размере средств, находящихся на счете и (или) во вкладе (депозите), и (или) об имуществе, находящемся на хранении в банке, в случае смерти их владельца или поклажедателя выдается банком лицам, указанным владельцем счета и (или) вклада (депозита) или поклажедателем в завещательном распоряжении, нотариусам — по находящимся в их производстве наследственным делам, а в отношении счетов иностранных граждан — иностранным консульским учреждениям.

Перечень лиц, имеющих право на получение сведений, составляющих банковскую тайну, в новой редакции Банковского кодекса оставлен открытым. Такие сведения должны будут представляться банком в иных случаях лицам, не указанным в Банковском кодексе, если это предусмотрено законодательными актами Республики Беларусь.

При этом в новой редакции Банковского кодекса закреплено, что сведения, составляющие банковскую тайну, представляются на основании письменного запроса уполномоченного должностного лица государственного органа.

В ходе прошедшей в Национальном банке 10 августа 2006 г. пресс-конференции, а также в публикациях средств массовой информации, вышедших после ее проведения, журналистами отмечалось, что имеют место случаи представления банками сведений о счетах и вкладах физических лиц, составляющих банковскую тайну, по запросам налоговых органов.

Представление банками таких сведений налоговым органам, как при действующей редакции Банковского кодекса, так и с вступлением в силу новой, является нарушением законодательства и недопустимо.

В целях исключения подобных ситуаций просим дополнительно провести с банками разъяснительную работу по данному вопросу.