Новые «медвежатники»

Источник материала:

С 1998 г. белорусские банки развивают систему безналичных расчетов для выдачи заработной платы с использованием банковских карточек. Преимущества и выгоды этого заграничного новшества по достоинству оценили и юридические лица, и непосредственные пользователи карточек.

Прогрессивная система расчетов пришлась по душе и нечистым на руку бухгалтерам предприятий и банковским клеркам, которые поставили ее на службу своего личного обогащения. Однако ключ к неподкупным высоким технологиям, которым пользуются злоумышленники, ничуть не новее знаменитой воровской «фомки».

Криминальная «надбавка» к зарплате

Бухгалтер по зарплате одного из троллейбусных депо столицы в течение двух лет переводила на карт-счет мужа, водителя этого же предприятия, «лишние» деньги.

Начислив зарплату работникам, бухгалтер визировала ведомость у главбуха и директора. Начальство доверяло ей и, как говорится, подмахивало важный документ не глядя. Оно и подумать не могло, что опытный финансовый работник составляла две ведомости: одну для внутреннего пользования, вторую — для банка. В первой проставлялась реально начисленная зарплата мужу, во второй — с «надбавкой», размер которой варьировался от 10 до 990 тыс. рублей.

Неизвестно, сколько бы продолжалась подтасовка, не случись кадровые перестановки в бухгалтерии. Вот тогда-то внутренняя ревизия установила, что по странному стечению обстоятельств супруг бухгалтера оказался самым высокооплачиваемым работником среди коллег. По крайней мере, так значилось в платежных ведомостях для банка. Руководство предприятия сообщило о вскрытом факте хищения в милицию. Как показало следствие, бухгалтер незаконно начислила супругу более 15 млн. рублей. В ходе предварительного расследования бухгалтер добровольно возместила ущерб предприятию. Учитывая этот факт и раскаяние, суд назначил ей наказание в виде исправительных работ сроком на два года и лишил права занимать определенные должности в течение 5 лет.

Вскоре предстанут перед судом бывший главный бухгалтер и бухгалтер одной из частных фирм Минского района, которые похитили около 10 млн. рублей. Как установили сотрудники управления по борьбе с экономическими преступлениями УВД Миноблисполкома и их коллеги из Минского РУВД, хищение совершено путем перевода денежных средств на свои карт-счета. Работникам бухгалтерии инкриминируется хищение путем злоупотребления служебными полномочиями, совершенное в крупном размере группой лиц по предварительному сговору.

Такое же обвинение, по сообщению пресс-офицера Фрунзенского РУВД Минска Вероники Стрельской, предъявлено заведующей сектором расчетно-финансовых операций по внебюджету районного управления образования, бухгалтеру этого же сектора и руководителю спортивной секции начальных классов одной из школ района. С ноября 2005 г. и по сентябрь нынешнего года криминальная троица похитила более 24 млн. рублей, принадлежащих управлению образования. Схема хищения до смешного проста: бухгалтер начисляла на карт-счет руководителя секции деньги сверх установленного размера зарплаты, а завсектором визировала ведомость. Потом «излишки» делились на всю группу расхитителей.

Что хранил, то и воровал

Начальник сектора учета операций розничного бизнеса отдела бухучета филиала ОАО одного из крупных банков по неким компрометирующим признакам попал в поле зрения сотрудников ОБЭП Фрунзенского района Минска. Вскоре выяснилось, что 29-летний экономист, используя служебное положение, похищает денежные средства банка. Как ему казалось, без шума и пыли — пойди подкопайся к высоким технологиям. Причем свою криминальную деятельность он начал еще в сентябре 2006 г., когда работал главным экономистом отдела пластиковых карт и вкладных операций. В общем, свое дело знал неплохо. Перечень должностных обязанностей главного экономиста в обвинительном заключении занял целый лист. Вот только те из них, которые имели отношение к карточкам клиентов банка: сбор и обработка информации в операционном дне банка, учет заявлений и заключение договоров на выдачу карточек, проверка и контроль правильности зачисления и выдачи денежных средств по карт-счетам, включение карточек в «стоп-лист», предоставление овердрафта.

Как же гражданин, назовем его Подгузин, использовал широкие полномочия в корыстных целях? К примеру, ему поступали документы на оформление пластиковой карточки от некоего гражданина Иванова. Проходил месяц-полтора, Иванов за карточкой не приходил. Нетрудно догадаться, что новое место работы ему не понравилось, а карточка осталась невостребованной. Тогда Подгузин присваивал карточке ПИН-код, начислял на нее деньги из банковских закромов. Затем спокойно шел в банкомат и обналичивал их либо рассчитывался за товары и услуги по карточке.

Был и другой вариант. Получив заявление с просьбой заблокировать карточку и внести ее в стоп-лист, Подгузин не спешил выполнять распоряжение клиента. Нет, денег с пропавшей карточки он не снимал, а выдавал новую карточку клиенту-растеряше и переводил на нее остаток денег с первой карточки. И только тогда пополнял первую карточку опять-таки банковскими средствами. Затем, разумеется, тратил их в свое удовольствие. Зачисляя каждый раз на карточки — «привидения» приличные суммы, уж никак не меньше миллиона в один присест за компьютер, он все равно не мог удовлетворить свой аппетит. Получив совершенно легально на свою личную зарплатную карточку овердрафт, он несколько раз подпольно пополнял его.

Все следы неблаговидной деятельности Подгузина остались в компьютерной системе банка, и расшифровать их для сотрудников управления по расследованию преступлений в сфере высоких технологий МВД Беларуси не составило особого труда. Они-то и установили, что финансовый ловкач похитил у банка более 93 млн. рублей, Дважды он пытался перевести на карточки суммы, превышающие 50 млн. рублей, однако электронная система контроля платежей «затормозила» такую сумму. Обслуживающий технический персонал решил, что указанная сумма — просто ошибка оператора и даже не доложил о ней руководству. Несостоявшиеся «транши» в сумме 112 млн. рублей квалифицируются следствием как попытка совершения хищения.

Недавно уголовное дело в отношении Подгузина передано в суд. Скажем, что в ходе предварительного расследования он не возместил ни рубля из причиненного ущерба. Обвиняемый признался следователю, что все деньги сразу тратил, на «черный день» не откладывал.

Преступление, которое не утаишь

— Хищение денежных средств при помощи зарплатных пластиковых карточек кому-то может показаться просто идеальным преступлением, — говорит начальник следственного управления предварительного расследования ГУВД Мингорисполкома Геннадий Казакевич. — На самом же деле следов он оставляет гораздо больше, чем матерый «медвежатник». Это преступление выявляется даже в ходе внутренней ревизии, при смене работников бухгалтерии. На этом основании можно предположить, что далеко не все подобные факты известны правоохранительным органам. Если проворовавшийся финансист возмещает ущерб, то вполне вероятно, что его просто тихо уволят. Анализ уголовных дел показывает, что подобные хищения возможны там, где отсутствует надлежащий контроль за работой бухгалтерии, документы руководством не изучаются, а поверхностно просматриваются.

После завершения расследования дела в отношении Подгузина в филиал банка, где он работал, нами направлено представление, в котором указываются причины, способствовавшие совершению преступления. Уже известно, что там произошли серьезные кадровые перестановки, многие работники наказаны в дисциплинарном порядке и рублем, также усилена защита компьютерной системы финансового учреждения.

Хочу заметить, что в целом серьезной угрозы для держателей зарплатных банковских карточек сейчас нет. Обычно уводят средства со счетов предприятий и банков. В нашей практике пока не было случая, чтобы деньги похищались с карт-счета работника. Инциденты с зарплатными карточками случаются тогда, когда сами люди пренебрегают мерами безопасности — разглашают ПИН-код или небрежно хранят карточку.

Оксана ЯНОВСКАЯ