Гражданин Беларуси помогал уклоняться от налогов с помощью подконтрольных фирм, зарегистрированных за границей

Источник материала:

Минск, 24 декабря. В Следственном комитете Беларуси завершено расследование уголовного дела, фигуранты которого с августа 2009 года по октябрь 2012 года с целью занижения налоговой базы использовали реквизиты подконтрольных 37-летнему жителю Минска фирм, зарегистрированных в Великобритании и Новой Зеландии.

Как сообщили БелаПАН в СК, уголовное дело было возбуждено на основании материалов, полученных в ходе оперативно-розыскных мероприятий, проведенных главным управлением по борьбе с организованной преступностью и коррупцией МВД.

Следствием проведена работа по проверке и анализу полученной информации, сбору необходимых доказательств и выяснению всех обстоятельств данного дела. В ходе расследования установлена схема совершения противоправных действий.

Руководители белорусских субъектов хозяйствования, приобретавшие товары у фирм из Польши, Германии, Италии и Чехии, договаривались с менеджментом данных предприятий, что оплата товаров будет осуществляться со счетов третьей компании — посредника. Это мало что значило для иностранных партнеров, которые получали средства в полном объеме, однако имело принципиальное значение для должностных лиц белорусских предприятий, занижавших налогооблагаемую базу за счет мнимого увеличения покупной стоимости товаров и затрат на их приобретения. В роли таких посредников выступали фирмы из Великобритании и Новой Зеландии, счета которых были открыты в одном и том же банке, расположенном в Эстонии.

По данным следствия, эти фирмы были подконтрольны 37-летнему жителю Минска, который через третьих лиц и предлагал свои услуги по уклонению от уплаты налогов. Денежные средства, в значительно больших размерах, чем фактическая покупная стоимость товаров, переводились на счета фирм-посредников в качестве оплаты по мнимым сделкам. Разница между фактически понесенными затратами и суммой переведенных денег обналичивалась и за вычетом оговоренных процентов возвращалась руководству белорусских предприятий. Проценты же распределялись между "владельцем" фирм-посредников и его пособниками. Один из них имел доступ к счетам в эстонском банке и проводил необходимые операции посредством системы удаленного управления счетами, другие — подыскивали "клиентов" и возвращали им деньги.

Для придания сделкам видимости законности оформлялись подложные бухгалтерские документы, в том числе товаросопроводительные документы международного образца, которые заверялись печатью фирм-посредников и подписью номинальных директоров.

В рамках расследования уголовного дела проведены 52 экспертизы, изъяты компьютерная техника и бухгалтерская документация, проверена деятельность 59 юридических лиц и 5 индивидуальных предпринимателей, направлено 15 просьб-поручений об оказании международной правовой помощи в страны Европы, Китай и Белиз.

Ущерб государству, причиненный противоправными действиями обвиняемых, составил чуть более 2 млрд. рублей. На стадии предварительного следствия он возмещен в полном объеме. Наложен также арест на денежные средства и имущество обвиняемых на сумму около 5,8 млрд. рублей.

Владельцу зарубежных фирм и его соучастникам предъявлено обвинение по ч. 6 ст. 16, ч. 1 ст. 243, ч. 6 ст. 16, ч. 2 ст. 243 УК (пособничество в уклонении от уплаты сумм налогов, сборов). Действия руководителей белорусских субъектов хозяйствования квалифицированы по ч. 1 ст. 243 (уклонение от уплаты сумм налогов, повлекшее причинение ущерба в крупном размере) и ч. 2 ст. 243 (уклонение от уплаты сумм налогов, повлекшее причинение ущерба в особо крупном размере) УК.

Уголовное дело в объеме 139 томов передано прокурору для направления в суд.
Вячеслав Будкевич, БелаПАН. Теги: Минск