Нацбанк Беларуси разрешил банкам использовать портфельный подход при формировании резервов по кредитам физлиц

Источник материала: БелТА

Национальный банк Беларуси предоставил банкам право при формировании специальных резервов на покрытие возможных убытков по кредитам физических лиц использовать портфельный подход.

Постановлением правления Национального банка Беларуси от 6 августа 2008 года №108, которое вступает в силу с 1 октября 2008 года, при формировании специальных резервов на покрытие возможных убытков наряду с существующим индивидуальным подходом к классификации кредитов физических лиц банкам предоставлено право использовать дополнительный, так называемый портфельный подход. При этом банкам предоставлена достаточно широкая степень свободы в определении критериев объединения кредитов физических лиц в портфели однородных кредитов. Об этом сообщил корреспонденту БЕЛТА член Совета директоров Национального банка, начальник Главного управления банковского надзора Сергей Дубков.

Он считает, что формирование специальных резервов по портфелям однородных кредитов позволит оптимизировать трудозатраты банков по осуществлению процедур, связанных с классификацией и созданием специальных резервов по большому количеству однородных по своим условиям и уровню кредитного риска для банка кредитов, что стало актуальным в Беларуси, прежде всего, в условиях бурного развития рынка потребительского кредитования.

На основе полученной от банков информации о составе, видах и размерах кредитов, выданных физическим лицам, Национальным банком определен предельный размер суммы кредита/кредитов на одного должника, включаемых в портфель однородных кредитов, в размере Br40 млн., что охватывает подавляющее большинство выдаваемых банками кредитов физическим лицам, за исключением кредитов на строительство и приобретение жилья, которые в соответствии с международной практикой, как правило, классифицируются на индивидуальной основе ввиду значительности суммы. При этом учитывался принятый в международной практике принцип, предполагающий, что в портфели однородных кредитов могут объединяться кредиты, которые, с одной стороны, незначительны по сумме для банка, а с другой - ”по силам“ для обслуживания долга среднему кредитополучателю.

Размер резервов по портфелям однородных кредитов должен, в свою очередь, соответствовать доле просроченной задолженности в общей сумме каждого портфеля однородных кредитов, но не менее 1% от его общей суммы. Классификация задолженности и регулирование суммы резерва осуществляется по портфелю в целом и не реже одного раза в месяц.

Сергей Дубков пояснил, что такой подход продолжает избранную Национальным банком политику постепенной либерализации в области формирования специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и предоставляет банкам выбор между двумя подходами к формированию специальных резервов - более тщательной классификацией активов на индивидуальной основе с формированием резерва по каждому активу только в случае ухудшения перспектив погашения конкретной задолженности или менее трудозатратным портфельным резервированием.